2020年4月14日至5月18日，县委第二巡察组对审计局党组进行了巡察，2020年8月27日反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、整改工作情况

局党组高度重视县委第二巡察组的反馈意见，虚心接受、照单全收、及时整改，把巡察整改作为当前一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓，学深悟透有关巡察工作精神，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待，深刻剖析反思，举一反三，确保县委第二巡察组反馈意见得到扎实有效整改落实。

（一）加强组织领导，压实整改责任。巡察反馈意见后，县审计局党组及时成立了巡察反馈问题整改落实领导小组，由局党组书记、局长为组长，党组成员为副组长,其他局领导为成员，办公室负责巡察整改的具体工作。领导班子带头抓整改，确保整改工作落实到位、取得实效。先后召开7次专题会议，统一思想认识，专题研究部署和推进巡察整改工作。9月8日组织召开巡察整改专题民主生活会，局党组、局领导成员根据巡察反馈问题和收集到的意见建议对照检查、认领问题、深刻剖析，开展批评和自我批评，举一反三，提出整改措施和整改时限。

（二）制定整改方案，推动整改落实。县审计局党组严格按照巡察反馈问题，逐项对照制度标准和上级部署要求，制定了《县委第二巡察组巡察反馈问题整改工作方案》，明确整改的指导思想、整改步骤、整改任务及责任分工、整改要求、组织领导，编制了《中共留坝县审计局党组巡察整改清单》，明确了整改问题、整改任务、责任领导、整改措施和整改时限，确保整改落实工作不留盲区、不留死角。

（三）坚持标本兼治，确保整改实效。县审计局党组坚持将巡察整改与党的建设和审计业务工作同安排、同部署、同落实、同督查。在整改过程中，一方面对加强学习、转变作风、审前调研不够、审计整改乏力、落实“两个责任”有差距等问题进行了立行立改。另一方面针对症结，建章立制，及时修订完善机关效能、内部管理、会议制度、廉政风险防控、目标考核等规章制度，着力建立长效机制，注重整改成果运用转化，使巡察整改出成果、见实效，有序推动所有问题全面整改到位。

二、整改落实情况

（一）落实党的路线方针政策和党中央重大决策部署方面

   1、关于“政治理论学习不够扎实”的问题。一是制定印发了留坝县审计局“强政治、促审计”学习计划和留坝县审计局“强政治、促审计”学习责任清单，按照学习计划，坚持读原著、学原文、悟原理，采取集体学习、个人自学、专题辅导、交流研讨等方式，三个月以来分别开展了“深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、深入学习领会习近平总书记关于意识形态工作的重要论述、深入学习习近平总书记对审计工作作出的重要讲话批示和深入学习《审计法》等法律法规和审计业务知识、深入学习中国共产党党内法规、深入开展作风建设学习”五个专题学习，同时，坚持用好“学习强国APP”、“审计大讲堂”、“ 陕西干部教育网络学院”等学习平台，强化了政治理论学习，提高政治站位。二是发扬理论联系实际的优良作风，不断创新理论学习方式，通过组织干部以“强化学习，用正确的理论武装头脑”、“学法守规，做一名合格的审计干部”为题开展了两个专题交流研讨、知识测试、参加社区义务劳动、去帮扶村政策宣传等方式，坚持学习常抓不懈，提升政治理论水平和业务水平，增强学习效果。

   2、关于“落实中央审计部署不够主动”的问题。一是制定印发了《留坝县审计局计算机审计人才培养计划》，举办了一期计算机知识培训。认真学习习近平总书记在中央审计委第一次会议上重要讲话精神，学习计算机操作及应用、大数据环境计算机审计知识和方法，落实“坚持科技强审、加强审计信息化建设”要求，同时鼓励和支持审计人员积极参加各类专业技能教育培训、在职学历教育，不断提升审计队伍整体履职能力。二是制定印发了《留坝县进一步加强单位内部审计工作实施意见》，召开了由县各镇办、县直部门单位参加的会议，学习实施意见，安排布置单位内部审计工作，要求各镇办、县直部门单位按照实施意见遵照执行，充分发挥单位内部审计“免疫系统”功能。

   3、关于“意识形态工作抓而不牢”的问题。一是进一步落实了党组意识形态主体责任，专题研究安排意识形态工作，把意识形态工作与其他工作同谋划、同检查、同考核，加强了网络意识形态工作安排部署。对标年初制定的意识形态工作计划和班子成员签订了意识形态工作责任书，查漏补缺，进一步推动意识形态责任制落到实处。二是修定完善印发了党组中心组学习会议制度、中心组理论学习计划，认真贯彻落实《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》，把理论学习中心组学习列入重要议事日程，纳入党建工作、意识形态工作责任制，按要求落实好“一学一报”制度。

   4、关于“履行审计工作职责不够到位”的问题。制定印发了《留坝县审计整改工作实施办法》，明确整改台账、整改报告、整改通报、责任追究等内容，召开了由县各镇办、县直部门单位参加的会议，学习实施办法，安排了审计发现问题整改工作, 要求各镇办、县直部门单位按照实施办法贯彻执行。同时组织开展了“回头望”，推动了审计整改任务落实到位。

5、关于“审计发现问题线索未按规定移送”的问题。

  制定印发了《留坝县审计发现问题线索移送办法》，明确移送范围、程序、时限、责任等内容，做好审计监督与纪律监督贯通融合。并就审计中发现的问题线索向县纪委监委进行了移送。

  （二）落实全面从严治党战略部署方面

   1、关于“落实‘两个责任’有差距”的问题。一是认真学习贯彻党风廉政建设责任，进一步提升对履行主体责任重要性的认识，及时传达学习中、省、市、县重要会议、重大决策部署，落实每年召开专题会议研究党风廉政建设工作不少于2次的要求 。组织全体干部学习《党章》党规、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党内监督条例》、《党政机关厉行节约反对浪费》、审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，观看警示教育片，支部书记讲廉政党课，全年专题研究安排党风廉政工作三次以上。二是压实班子成员“一岗双责”的责任，进一步加强班子成员履行党风廉政建设责任情况督促检查。年中对履行党风廉政情况进行检查，上报了半年履行党风廉政建设情况报告，坚持对班子成员履行责任情况纳入班子成员述职述廉的重要内容。

   2、关于 “整治‘四风’问题不坚决不彻底”的问题。

   严格执行中央“八项规定”要求精神，制定印发了严格公务接待制度，严格按照“三单一函”要求、三人会签制度，审核报销公务接待费用，规范了公务接待行为;制定印发了严格财务管理制度，严格执行差旅费管理办法，严把差旅审核报销关;严格执行《行政事业单位会计制度和财务管理制度》，积极推行公务卡结算，杜绝使用大额现金，严格审核、审批、报销各项支出，规范财务管理;制定印发了严格节能降耗制度，从节约一张纸、一度电做起，树立“过紧日子”思想，厉行节约，严禁铺张浪费。

   3、关于“廉政风险防控意识不强”的问题。一是根据审计机关权限和审计业务流程，完善细化了我局2020年《廉政风险防控点》，增加风险等级，明确责任人，加强岗位廉政教育，不断完善廉政风险防控措施，把审计执法廉政风险防控融入审计业务工作和管理流程中，最大限度地减少机制和制度的漏洞。二是加强对第三方审计机构廉政风险点排查，强化第三方审计机构工作的跟踪监督检查，抓盲区死角，抓薄弱环节，将廉政风险关口前移。为防范潜在廉政风险，加强对第三方审计机构廉政防控，保证各项廉政纪律要求严格落实，制定了第三方审计机构（人员）廉洁审计承诺书，在委托第三方审计机构开展审计前，签订承诺书，并由被审计单位填写审计工作廉政责任反馈表，对违反廉政纪律的单位和个人，追究其责任。

   4、关于“单位内部管理不规范”的问题。一是进一步做深、做细审前调查工作。在审计项目实施前，审计组深入被审计单位，认真调查被审计项目相关情况，扎实开展审前调查，并根据调查情况，制定审计实施方案。同时注重事前与纪检监察、县委巡察等机构沟通交流，在审计过程中，严格按照《审计法》、《审计法实施条例》和《国家审计准则》的规定开展审计项目。二是制定印发了《留坝县审计局档案管理制度》，严格按照档案管理有关规定，加强对档案管理人员教育，完善制度，规范管理，按年度分卷归档，全面提高档案管理水平。三是严格按照财政部颁布的《政府会计制度》规定，规范使用会计科目，对上缴国库的非税收入建立专帐。

（三）落实新时代党的组织路线方面

   1、关于“落实党建责任制不到位”的问题。一是组织党员干部认真学习贯彻《党支部工作条例》等党内法规，明确党组书记、支部书记工作职责，增强贯彻执行条例思想自觉和行动自觉。严格按照《党支部工作条例》的要求，局支部会、支委会均由局支部书记主持。二是严格按照民主生活会的相关规定召开民主生活会，认真开展批评和自我批评，班子成员相互批评做到真点问题、点真问题，增强会议的“辣味”，达到红脸出汗的效果。按照上级要求，分别召开了巡察整改民主生活会、脱贫攻坚问题整改民主生活会、“以案促改”民主生活会，会前班子和班子成员结合自身存在问题，认真撰写对照检查材料，会上扎实开展自我批评，班子成员相互开展批评，做到指出存在问题准确、批评意见真实，增强了会议的“辣味”，达到红脸出汗的效果。

   2、关于“贯彻民主集中制有差距”的问题。一是进一步规范了局党组、局务会议议事规则，规范议事原则、程序、内容。坚持主要领导“末位表态发言”制度，提高领导干部决策的科学化、民主化、公开化。二是制定印发了《留坝县审计局“三重一大”事项集体决策制度》，进一步规范了县审计局“三重一大”制度，细化了大额度资金的使用金额标准。三是制定印发了《留坝县审计局会议制度》，进一步规范了局党组会议制度、支部会议制度、局务会议制度，按照会议主题，把三个会议区别开来，明确党组会、局务会、支部会议事范围、会议程序、决策方式、记录人，切实做到党务政务分明，重大事项由党组会议研究决定。

   3、关于“行业内部管理不严格”的问题。一是制定了印发了《留坝县审计局关于进一步加强机关作风建设和内部管理工作制度的通知》，制定了机关作风和效能建设六项制度、进一步加强机关内部管理10项制度、进一步规范各类会议制度等五个会议制度,严格靠制度管权、靠制度管事、靠制度管人，端正机关风气，树立良好形象。二是进一步完善干部管理制度，加强干部日常管理。制定印发了《留坝县审计局机关工作岗位目标管理考核办法》，将考核机制延伸到全体干部，形成人人有担子、考核有依据的工作体系。进一步规范了干部职工的日常管理，严格执行考勤登记和不定期抽查制度，加强干部职工工作纪律管理。三是重新选派了驻村干部，加强了对驻村干部教育，督促其严格按照要求，坚守岗位、认真履行工作职责，坚决杜绝驻村干部“两头跑”问题再发生。

  （四）落实巡视、审计、主题教育发现问题整改方面

   1、关于“巡视反馈问题整改不到位”的问题。修订印发了《留坝县社会中介机构参与审计工作管理办法》、《中介机构考核办法》，分别召开了由县各镇办、县直部门单位参加的会议和中介机构负责人参加的专题会议，学习两个办法，安排了相关工作。组织有关人员采取重点抽差的方式，对2018—2019年第三方审计财政固定资产投资3个项目审计报告进行抽查、复核。同时加强对第三方审计机构的考核。

    2、关于“主题教育不深入”的问题。 一是持续推进“两学一做”学习教育常态化 ，开展“不忘初心、牢记使命”主题教育“回头望”，对整改台账进行更新，并认真进行整改。 二是对“不忘初心、牢记使命”主题教育中自查3个未整改到位的问题，进行了回头望，建立整改台账，对标整改到位，将整改台账进行了更新。

三、下步工作打算

经过3个月的集中整改，全体党员干部针对反馈的问题，举一反三，标本兼治，整改工作已取得阶段性成效。下一步，我们要深化认识，落实责任，持之以恒地抓好巡察整改工作，巩固巡察整改成果，防止问题反弹，以踏石留印的决心汇聚审计力量、凝聚审计智慧，为加快我县经济高质量发展提供更加有力的政治保障。

一是深入推进全面从严治党。落实全面从严治党责任，切实履行“一岗双责”，持之以恒的抓好党风廉政建设和中央八项规定及实施细则精神的落实，坚持不懈的推进“四风”问题整治，营造风清气正的干事创业环境。

二是持续用力抓好整改工作。始终坚持目标不变、标准不降、劲头不松、力度不减，持续巩固巡察整改成果。对已经完成的整改任务，及时组织“回头看”，巩固整改成果；对需要长期坚持的整改任务，持续跟进、动态跟踪，做到持续整改，杜绝“反弹”，确保巡察整改取得实效。

三是着力构建工作长效机制。进一步完善健全制度，不断深化标本兼治，对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，切实提高规章制度执行力、约束力，确保各项工作有章可循、有规可遵、有制可守，使我们的工作更加规范、科学、有序推进。

四是以整改成果推动发展。把做好巡察整改作为改进和推动工作的重要契机，切实把整改落实与破解我局工作中的难点和困难结合起来，加强对整改成果的总结和运用，确保整改成果得到巩固深化，着力推动巡察整改成果转化为审计促改革和发展的重要力量。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系电话：3921594

邮政信箱：陕西省汉中市留坝县审计局办公室

地    址：留坝县迎宾路1号

 

                   中共留坝县审计局党组(代）

                      2020年11月29月日